Несвоевременное оприходование программы по ГТД

Comments

• Добрый день!
  
  Считаю, что это можно провести через 91 счет, как прибыли и убытки выявленные в текущем периоде.
  В налоговом учёте такие расходы не принимать.
• Добрый день!
  

  Цитата: На валютном счете "висит" задолженность поставщика.

  Поясните, пожалуйста, что это означает?
  Я имею в виду, как на валютном счете (да и рублевом) может висеть задолженность? Да еще и поставщика?
• Здравствуйте.
  На мой взгляд оприходование программы, а так же ГТД можно провести бухгалтерскими справками через 84 счет за счет нераспределенной прибыли. 91 счет и при расчете НДС и при расчете прибыли фигурирует. Далее, у вас не может "висеть" задолженность. У вас имеется паспорт сделки с данным поставщиком оборудования. Если по условиям контракта у вас была предоплата, то вы должны были сделать Справку о валютных операциях с указанием ожидаемого срока поставки товара. Или же наоборот, вам поставили товар, но у вас отсрочка платежа, тогда указывается ожидаемый срок оплаты. И вот здесь начинается самое интересное: если вы не выполняете или то или другое условие, то на вас накладывается штраф в размере до 40 т.р. на юр. лицо, до 5 т.р. на должностное лицо, а так же согласно ГК РФ при проверке вас валютным контролем могут наложить штраф до 100% от не исполненных обязательств. Поэтому, вы скорее всего оплатили, но в программе у себя не провели оплату по валютному счету. Курсовые разницы регулируются счетом 91. Но в данном случае я бы использовала 84 счет.
• Добрый день!
  
  Гадание на кофейной гуще ничего не имеет общего с профессионализмом.
  
  Поэтому на нашем форуме принято сначала уточнить, о чем вопрос, а уже потом на него отвечать.
  

  Цитата: Поэтому, вы скорее всего оплатили, но в программе у себя не провели оплату по валютному счету.

  А Вы хоть представляете себе, как можно оплатить (по валютному счету), а провести эту оплату забыть?
  
  Тем более, если внимательно посмотреть вопрос, то у автора  немного другая ситуация:
  

  Цитата: На валютном счете "висит" задолженность поставщика.

  Если отставить в сторону невозможность того, чтобы на валютном счете висела какая-угодно "задолженность", обращаю внимание, что если не провести оплату, то возникает задолженность перед поставщиком, но никак не задолженность поставщика. 😉
  
  А поскольку автору вопроса, судя по всему, ответ на свой вопрос не нужен (поскольку его не уточняет), тему закрываю.
  Чтобы не было соблазна погадать на этом вопросе...
  
  Если автор вопроса, всё-таки, захочет уточнить свой вопрос, нужно написать мне или дежурному модератору, мы откроем тему.
  
  С Новый Годом!
• Добрый день!
  
  Тема разблокирована по просьбе автора темы.
  
  Успехов!
• Цитата: Цитата: На валютном счете "висит" задолженность поставщика.Поясните, пожалуйста, что это означает?Я имею в виду, как на валютном счете (да и рублевом) может висеть задолженность? Да еще и поставщика?

  Доброго времени суток! Да, выразилась не совсем ясно. На специальном счете 55 находится по дебету сумма, т.е. оплата прошла, но прихода по программе не проведено. Теперь, понимаю, что приходным документом является ГТД, но в качестве чего оприходовать услугой или основным средством не ясно. Тем более, на налоговый учет влияния, так понимаю, уже не будет. Помогите, пожалуйста, разобраться в этом нелегком вопросе. Заранее, благодарю.
• Добрый день!
  

  Цитата: На специальном счете 55 находится по дебету сумма, т.е. оплата прошла, но прихода по программе не проведено.

  Стало еще более непонятно. Почему 55-й счет?
  
  Читаем первоисточник:
  

  Цитата: Счет 55 "Специальные счета в банках"предназначен для обобщения информации о наличии и движении денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранных валютах, находящихся на территории Российской Федерации и за ее пределами ваккредитивах, чековых книжках, иных платежных документах (кроме векселей), на текущих, особых и иных специальных счетах, а также о движении средств целевого финансирования в той их части, которая подлежит обособленному хранению.

  Почему оплата поставщику шла через 55-й счет? Вы выписывали аккредитив? Платили чеком (это уже такие далекие времена, что я уже и не уверен, можно ли сейчас чеком расплатиться)? Почему специальный счет?
• Цитата: Почему оплата поставщику шла через 55-й счет? Вы выписывали аккредитив? Платили чеком (это уже такие далекие времена, что я уже и не уверен, можно ли сейчас чеком расплатиться)? Почему специальный счет?

  Доброго времени суток! 
  Приход производил сотрудник, работающий до меня. Причину, отражения именно на этом счете не назову. У меня вопросов не меньше Вашего. Поэтому хочется разобраться что и как делать. Исходить из того, что уже есть. 
  Знаю, что оплата была произведена через транзитный счет, открытый специально для данной операции. И, после, его закрыли. Также, были оформлены паспорт сделки.
• Я смотрю, Вы хотите, чтобы пришел добрый волшебник, взмахнул палочкой и всё само собой встало на места.
  Так не бывает. 
  
  Я не могу Вам ничего посоветовать, пока не пойму, откуда взялся 55-й счет.
  И связан ли он вообще с оплатой?
  Транзитный валютный счет учитывается на субсчете 52-го счета.
  Но, даже если подумать, что ошибочно оплату провели через него, то там не может быть никаких остатков:
  Дт 52 (55) - положили валюту
  Кт 52 (55) - заплатили валюту.
  Это всё по выпискам, тут невозможно оставить что-то "висеть", забыв оприходовать покупку...
  Тем более, что делали павпорт сделки...
  
  Поднимите документы по оплате, посмотрите, что там написано...