Заполнение декларации по НДС при получении требования из ИФНС о предоставлении пояснений в связи с выявлением противоречий в сведениях
Добрый день! Поздравляю всех с Новым годом и Рождеством!
К сожалению, праздники закончились, а проблемы в работе - нет.
Пришло требование из налоговой о представлении пояснений. "Выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля, указанные в приложениях ( Прил.№1)". Скришоты НД и Требования в прикрепленных файлах. Помогите, пожалуйста, правильно заполнить декларацию. Вопрос в том, куда нужно поставить сумму аванса, перечисленную поставщику. Этой суммы в прил.1 р. 8 нет. Я ее поставила по стр. 130 р.3, поэтому соотношение 1.32 не выполнено. Спасибо!
К сожалению, праздники закончились, а проблемы в работе - нет.
Пришло требование из налоговой о представлении пояснений. "Выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля, указанные в приложениях ( Прил.№1)". Скришоты НД и Требования в прикрепленных файлах. Помогите, пожалуйста, правильно заполнить декларацию. Вопрос в том, куда нужно поставить сумму аванса, перечисленную поставщику. Этой суммы в прил.1 р. 8 нет. Я ее поставила по стр. 130 р.3, поэтому соотношение 1.32 не выполнено. Спасибо!
Comments
-
Добрый день!Цитата: Вопрос в том, куда нужно поставить сумму аванса, перечисленную поставщику. Этой суммы в прил.1 р. 8 нет. Я ее поставила по стр. 130 р.3, поэтому соотношение 1.32 не выполнено.Тут у Вас два варианта развития события:
1-й вариант: Счет-фактура по авансу от поставщика отсутствует, но вы поставили НДС по перечисленному авансу к вычету.
Такой вычет без счета-фактуры неправомерен. Вам надо сделать уточненную декларацию, убрав из раздела 3 вычет по данному авансу.
2-й вариант: Счет фактура от поставщика есть, но Вы его забыли зарегистрировать в Книге покупок и, соответственно, не отразили в разделе 8. Такой вычет правомерен, но нужно сделать доплист с забытым счетом-фактурой по авансу и уточненную декларацию, где отразить забытый счет-фак туру в приложении 1 к разделу 8.
Успехов! -
Спасибо! Скорее всего 1-й вариант.
-
Добрый день!Цитата: Скорее всего 1-й вариант.Тогда получается:Цитата: Вам надо сделать уточненную декларацию, убрав из раздела 3 вычет по данному авансу.Успехов!
